Je pensioen opbouwen als zzp'er is in theorie heel eenvoudig, maar de praktijk is weerbarstiger. Uit onderzoek blijkt dat maar liefst 62% van de zzp'ers hier niet actief mee bezig is.
Het kost tijd, geld en veel zelfstandig ondernemers zijn niet goed op de hoogte van de fiscale regels. Slechts een kwart van alle zzp'ers in Nederland heeft voldoende kennis over het opbouwen van pensioen.
Met de juiste aanpak kun je als ondernemer juist profiteren van aantrekkelijke belastingvoordelen. Onze zakelijke pensioenadviseurs helpen je daar graag bij. In dit artikel geven we je praktische tips waar je direct mee aan de slag kunt om als zzp’er pensioen, of aanvullend pensioen, op te bouwen.
Wat houdt pensioen opbouwen in?
Pensioen opbouwen is simpelweg geld opzij zetten voor later. Dit kan op verschillende manieren, van eenvoudig sparen tot complexere pensioenregelingen waarbij je belegt voor je toekomst.
Het grote verschil met werknemers: als zzp'er wordt het opbouwen van pensioen in de meeste gevallen niet automatisch voor je geregeld. Jij moet zelf het heft in handen nemen. Alleen voor specifieke bedrijfstakken en beroepen geldt een uitzondering, zoals schilders, notarissen en artsen.
Naast je AOW (het basispensioen van de overheid) heb je als zelfstandig ondernemer verschillende mogelijkheden om aanvullend pensioen op te bouwen. Van lijfrentes tot actief beleggen - de keuze is aan jou. Belangrijk is dat je een methode kiest die past bij jouw situatie, risicobereidheid en financiële doelen.
4 opties om pensioen op te bouwen als zzp'er
Er zijn verschillende manieren om pensioen op te bouwen als zzp'er. Hieronder de belangrijkste en meest toegepaste opties:
Pensioenvorm 1: Spaarrekening
Geld opzij leggen voor later kan gewoon op een spaarrekening. Deze optie is eenvoudig en het grootste voordeel is dat je altijd bij je geld kunt, ook als je eerder stopt met werken. Je geld is binnen het depositogarantiestelsel tot €100.000 verzekerd.
Nadelen zijn er echter ook: door inflatie verliest je geld zijn waarde. Met een spaarrente van 1% en inflatie van 2% wordt jouw spaargeld elk jaar minder waard.
Het vergt bovendien veel zelfdiscipline om het geld niet voor andere doelen te gebruiken. Vergeet niet: boven de vrijstelling betaal je vermogensbelasting over dit spaargeld in box 3.
Pensioenvorm 2: Banksparen
Je kunt je geld ook op een geblokkeerde rekening bij een bank zetten, ook wel banksparen genoemd. Het geld komt dan pas vrij als je met pensioen gaat. Je krijgt rente over dit bedrag (iets hoger dan op je standaard spaarrekening!), de inleg is fiscaal aftrekbaar in box 1, en je betaalt geen vermogensbelasting over het opgebouwde vermogen.
Nadat je je pensioenleeftijd bereikt, wordt het vrijgekomen bedrag omgezet in periodieke uitkeringen waarover je inkomstenbelasting betaalt. De kans is groot dat je dan in een lagere belastingschijf valt dan tijdens je werkzame leven. Banksparen brengt weinig risico en administratiekosten met zich mee.
Pensioenvorm 3: Pensioenbeleggen
Als zzp'er kun je ook pensioen opbouwen door te beleggen. Dit kan in aandelen, obligaties, beleggingsfondsen of bijvoorbeeld vastgoed. Met beleggen is de kans op rendement groter dan bij sparen, maar het brengt ook risico's met zich mee. Je inleg kan in waarde dalen.
Toch zien we dat dit op de lange termijn, relevant voor pensioenopbouw, bijna nooit voorkomt. Zeker bij Evidence Based beleggen, dat gebaseerd is op onafhankelijk academisch onderzoek. Het risicoprofiel hiervan is veel lager dan beleggen in individuele aandelen of vastgoed. Onze pensioenadviseurs helpen je daar graag mee op weg.
Plan jouw gratis pensioencheck (20 minuten) en weet wat je vandaag kunt regelen!!
Je kunt een standaard beleggingsrekening openen of kiezen voor een pensioenbeleggingsrekening. Bij een standaard beleggingsrekening kun je op elk gewenst moment aan- of verkopen.
Bij een pensioenbeleggingsrekening wordt je inleg van je belastbare inkomen afgehaald, met een maximum van je beschikbare jaarruimte. Je inleg staat dan vast tot je pensioengerechtigde leeftijd. Wil je je vermogen eerder opnemen? Dan betaal je hier een boete over.
Pensioenvorm 4: Lijfrente
Lijfrente is een categorie beleggingsproducten die je kunt openen bij een bank of verzekeringsmaatschappij. Zij bepalen waarin belegd wordt en jij betaalt hen daarvoor. Je betaalt geen vermogensbelasting over je inleg tot het moment van uitkeren na je pensionering.
Bij een lijfrenteverzekering krijg je periodiek een bedrag uitgekeerd tot je overlijdt. Tot je pensioengerechtigde leeftijd kun je niet bij het geld dat je hebt ingelegd, wat zowel een voordeel als nadeel kan zijn.
Onze tips voor de zelfstandig ondernemer: zelf je pensioen regelen
Tip 1: Begin zo snel mogelijk met pensioen opbouwen als zzp'er
Als zzp'er is het nu extra aantrekkelijk om te starten met het opbouwen van pensioen. De nieuwe Wet Toekomst Pensioen geeft zelfstandige ondernemers sinds 2023 meer mogelijkheden om extra pensioen op te bouwen op een belastingvriendelijke wijze. De wet zit in een overgangsperiode tot 2028, wanneer alle bestaande pensioenregelingen moeten zijn aangepast.
In plaats van 13,3%, kun je nu maximaal 30% van je winst fiscaal vriendelijk opzij zetten voor later. En in plaats van 7 jaar, kun je nu 10 jaar terug in de tijd om je pensioentekort in te halen via je reserveringsruimte. Ontdek je dat je te weinig pensioen hebt opgebouwd in de laatste tien jaar? Dan kun je dit gat nu aanvullen met belastingvoordeel.
Kies je ervoor om je pensioen op te bouwen of aan te vullen door te beleggen? Ga dan direct aan de slag. Hoe langer je belegt, hoe groter de kans op positief rendement.
Vaak wordt ook gezegd: time in the market beats timing the market. Vertaald betekent dit “de tijd in de (beleggings)markt wint het van het instappen op een later moment”.
Tip 2: Houd rekening met je pensioen in je uurtarief
Als zzp'er moet je nu eenmaal een aantal zaken zelf regelen die werknemers automatisch krijgen. Denk aan je administratie, arbeidsongeschiktheidsverzekering en dus ook het opbouwen van pensioen. Het is daarom logisch om als zelfstandig ondernemer een hoger uurtarief te vragen.
Dit extra geld kun je gebruiken om pensioen op te bouwen via jouw jaarruimte. De meeste opdrachtgevers begrijpen dit goed - voor hen is het nog steeds voordeliger om een zzp'er in te schakelen dan een werknemer in dienst te nemen. Zorg er wel voor dat je daadwerkelijk tijd vrijmaakt om je pensioen te regelen en een deel van je inkomsten opzij zet.
Geld wegzetten voor je pensioen is een goede eerste stap, maar het wordt pas echt interessant als je gebruik maakt van de fiscale voordelen. De inleg is dan aftrekbaar in box 1 van de inkomstenbelasting, en over het opgebouwde vermogen betaal je geen vermogensbelasting. Laat je als zzp'er goed adviseren over de opties die passen bij jouw wensen en doelen.
Tip 3: Breng je uitgavenpatroon in beeld
Je hebt je uurtarief verhoogd. Meer inkomen! Dus, meer ruimte om te sparen of beleggen voor je pensioen. Maar hoeveel kun je eigenlijk opzij zetten? Inzicht in je inkomsten en uitgaven is essentieel voor jou als ondernemer. Bekijk je bankrekening en bereken hoeveel je maandelijks kwijt bent aan de belangrijkste zaken:
- Boodschappen en energie
- Hypotheek of huur
- Sport, kleding en vakanties
- Diverse abonnementen
- Kosten die je slechts enkele keren per jaar maakt
Met een duidelijk beeld van je jaarlijkse kosten weet je beter waar je staat. Tel daar een buffer bij op voor onverwachte uitgaven, zoals het vervangen van apparatuur of je auto. Als je weet wat je per jaar aan kosten maakt, weet je hoeveel je maandelijks nodig hebt en dus ook wat je kunt reserveren voor later.
Tip 4: Reken uit hoeveel je opzij moet zetten voor later
Nu je je uitgavenpatroon in kaart hebt gebracht, kun je berekenen hoeveel extra geld je nodig hebt na je AOW-leeftijd en dus hoeveel pensioen je moet opbouwen.
Een voorbeeld: Je woont alleen zonder partner. In 2025 is het nettobedrag aan AOW-uitkering ongeveer €19.300. Als je hebt berekend dat je jaarlijks €25.000 nodig hebt, heb je een tekort van €5.700. Dit tekort moet je zelf aanvullen met je pensioen. Hiervoor heb je opgebouwd vermogen nodig via bijvoorbeeld een lijfrenterekening, een pensioenbeleggingsrekening of een ander pensioenproduct.
Controleer ook hoeveel pensioen je al hebt opgebouwd. Als je eerder in loondienst werkte, is de kans groot dat je al een pensioenpotje hebt. Soms kun je nog 5 tot 10 jaar na je dienstverband je pensioenopbouw voortzetten - een optie die veel zzp'ers over het hoofd zien.
Begin vandaag nog met het opbouwen van je pensioen als zzp'er
Zoals je hebt gelezen, loont het om vroeg te beginnen met vooruitdenken over je pensioen. De combinatie van fiscale voordelen en het krachtige rente-op-rente effect maken pensioen opbouwen als zzp'er tot een slimme investering in je toekomstige financiële vrijheid.
Door tijdig en weloverwogen keuzes te maken, zorg je ervoor dat je later kunt genieten van een zorgeloze oude dag zonder financiële zorgen. Begin vandaag nog met het opzetten van jouw persoonlijke pensioenplan als zzp'er. Kun je daar wat hulp bij gebruiken? Plan je vrijblijvende afspraak in met een van onze zakelijke pensioenadviseurs.
